Андрей Смирнов
Время чтения: ~15 мин.
Просмотров: 0

Что такое опс в пенсионном фонде и как оно рассчитывается

Виды пенсионного обеспечения в РФ

Сейчас в России можно выделить три вида пенсионного обеспечения. Опишем кратко каждое из них.

Трудовая пенсия

Пенсия представляет собой выплату, производящуюся каждый месяц и предназначенную для компенсации заработной платы определённого товарища. В РФ есть несколько разновидностей подобной выплаты, каждая из которых имеет свой размер, а именно:

  • По старости назначаемое, когда человек достигает пенсионного возраста.
  • По инвалидности, назначаемая, если застрахованный человек получает инвалидность 1, 2, или 3 группы.
  • По потере кормильца, получаемое иждивенцами скончавшегося застрахованного человека.

СПРАВКА! Величина выплаты колеблется от 8000 до 15000 руб. в зависимости от конкретного случая.

Стоит упомянуть, что обязательная страховая пенсия может назначаться как прописано в части 1 статьи 8 ФЗ No400. При этом список лиц, претендующих на подобное, можно увидеть в статье 30. Вместе с обеспечением может выплачиваться сумма в твёрдом размере.

Условия получения государственных выплат

Они чётко прописаны в ФЗ No4468–1. Далеко не все товарищи имеют возможность претендовать на государственную пенсию. Для этого, необходимо соответствовать хотя бы одному условию:

  1. Быть Федеральным гражданским служащим.
  2. Являться военнослужащим.
  3. Быть ветераном ВОВ.
  4. Являться товарищем, награждённым жителем блокадного Ленинграда.
  5. Быть потерпевшим в техногенных или радиационных авариях.
  6. Являться космонавтом.
  7. Быть лётчиком-испытателем.
  8. Являться нетрудоспособным и жить в России.

ВНИМАНИЕ! Лётчики и космонавты обладают правом на получение сразу 2-х типов обеспечения. Это пенсия по инвалидности, страховая часть выплаты по труду по выслуге лет.. Если федеральные гражданские служащие продолжают работать даже после наступления определённого возраста, то они получают право на доплаты

Если федеральные гражданские служащие продолжают работать даже после наступления определённого возраста, то они получают право на доплаты.

Пенсия, назначаемая гражданам, потерпевшим в связи с техногенными или радиоактивными авариями, регулируется ФЗ No1244–1. Ещё в этом законе прописаны условия, при которых подобным товарищам назначается подобная разновидность пенсии.

По договору с НПФ

Это негосударственная пенсия, которую выплачивают негосударственные пенсионные фонды в рамках договора с ними. Формируется из взносов работодателей (накопительная часть), а также из дополнительных добровольных взносов самих работников. Доход, полученный НПФ от инвестирования этих взносов, также идет в счет пенсии.

Об обязательном и дополнительном пенсионном страховании в РФ читайте здесь.

Основные понятия и субъекты

Основные понятия, связанные с ОПС:

  1. Обязательное страховое обеспечение – выполнение ПФР собственных обязательств перед застрахованным гражданином при наступлении страхового случая путем предоставления страхового/накопительного пенсионного обеспечения.
  2. Средства ОПС – деньги, управляемые ПФР по ОПС.
  3. Бюджет ПФР – форма образования и расхода денег на цели ОПС в РФ.
  4. Обязательные платежи – суммы, вносимые работодателем на ОПС.

В системе ОПС участвуют:

  1. Застрахованными лицами являются люди, которые имеют СНИЛС. Это могут быть граждане, которые:
  • работают по трудовому либо гражданско-правовому договору;
  • сами обеспечивают себя работой. Сюда относятся бизнесмены, юристы, фермеры, нотариусы;
  • работают за границей, однако вносят платежи в ПФР.

СНИЛС – пластиковая карта зеленого цвета, на которой написана информация об обладателе и идентификатор счета в ПФР. Раньше документ выдавался при визите в ПФР либо при 1-м официальном устройстве на работу. Теперь СНИЛС перестали выдавать, данные о застрахованных лицах заносятся в электронную базу.

  1. Страхователи – сторона, делающая взносы в ПФР за собственных сотрудников в счет их будущего пенсионного обеспечения. Сюда относятся наниматели: юрлица, ИП, физлица. Страхователи располагают правом на:
  • получение нужной информации у страховщиков, если она касается работы ОПС;
  • защиту имеющихся прав в суде;
  • перевод дополнительных средств собственным работникам на формирование накопительного пенсионного обеспечения;
  • принятие участия в управлении системой.

В обязанности страхователя входит регистрироваться в законодательно определенном порядке, своевременно перечислять денежные средства в пенсионный фонд.

  1. Страховщики – сторона, управляющая деньгами в государственном фонде. Сюда относятся ПФР и НПФ. Страховщики вправе:
  • контролировать остальных субъектов, требовать устранения нарушений;
  • обмениваться данными с учреждениями ФНС;
  • распоряжаться денежными средствами пенсионного фонда.

Страховщики должны назначать, рассчитывать и выплачивать пенсионное обеспечение застрахованным гражданам. Выполнение обязательств пенсионным фондом гарантируется самим государством.

Права и обязанности субъектов

Как и в любых страховых отношениях, каждый участник имеет свои права и обязанности. Согласно статье 13 настоящего закона страховщик имеет право:

  1. Осуществлять проверку документов у страхователей для сверки правильности проведенных расчетов о сумме страховых взносов.
  2. Требовать от страхователей устранения нарушений, выявленных в ход проверки.
  3. Запрашивать и получать информацию у налоговых органов о доходах застрахованных лиц.
  4. Управлять средствами, находящимися в бюджете ПФР и НПФ.
  5. Представлять интересы застрахованных лиц и действовать в их интересах.
  6. Осуществлять обмен информацией с другими государственными органами.
  7. Производить возврат уплаченных страховых взносов страхователям, если невозможно установить, за какое застрахованное лицо они были уплачены.
  8. Получать у Агентства гарантийное возмещение при инвестировании пенсионных накоплений.

Данная статья также указывает обязанности страховщика по отношению к другим участникам этих правоотношений:

  1. Контролировать предоставляемые сведения от страхователей.
  2. Производить обоснованное разъяснение установленных страховых тарифов по взносам.
  3. Назначать и своевременно выплачивать положенные выплаты застрахованным лицам.
  4. Контролировать перечень документов, которые должны подавать страхователи для подтверждения передаваемой информации.
  5. Составлять проект бюджета ПФР и контролировать его исполнение в течение года.
  6. Информировать всех участников правоотношений, а также другие заинтересованные государственные органы о своем финансовом состоянии.
  7. Использовать средства только по целевому назначению и вести их учет.
  8. Производить регистрацию и снятие с учета страхователей.
  9. Вести учет страховых взносов и вести государственный банк страхователей.
  10. Обеспечивать режим накопления специальной части страховых взносов.
  11. Своевременно производить учет дохода от инвестирования средств специальной части взносов.
  12. Проводить бесплатные консультации для всех участников правоотношений.
  13. Определять суммы страховых взносов и вести их учет.
  14. Уплачивать гарантийные взносы и предоставлять информацию Агентству о количестве застрахованных лиц, а также о размере своих обязательств перед ними.

Этой же статье установлены права страхователей:

  1. Участвовать в осуществлении пенсионного страхования.
  2. Получать бесплатно необходимую информацию от ПФР.
  3. Защищать свои интересы в суде.
  4. Уплачивать взносы на накопительную часть пенсии.

К обязанностям страхователя законодательством были отнесено следующее:

  1. Регистрироваться в системе в установленном порядке.
  2. В полном объеме и в указанные сроки уплачивать взносы на пенсионное страхование.
  3. Представлять необходимые документы в ПФР в указанные сроки.
  4. Выполнять требования и предписания ПФР.
  5. Обеспечивать реализацию прав лиц, в пользу которых производится страхование.

Сами застрахованные лица также имеют определенные права и обязательства. К правам относится следующее:

  1. Право участвовать в данной системе правоотношений через страхователей и иных представителей.
  2. Получать информацию от ПФР и работодателя о производимых отчислениях.
  3. Своевременно и в полном объеме получать положенное страховое возмещение при наступлении страхового случая.
  4. Уплачивать дополнительно средства для формирования накопительной части пенсии.

К обязательствам данных участников страховых отношений относится следующее:

  1. Сообщать страховщику и страхователю всю информацию, влияющую на формирование и назначение положенных выплат.
  2. Соблюдать порядок перерасчета и назначения выплат.
  3. Предъявлять достоверные документы, подтверждающие факты, на основании которых застрахованное лицо имеет право на получение выплаты.

Таким образом, данные права и обязанности всех участников страхового процесса организуют порядок обязательного пенсионного страхования.

Пенсионное обеспечение

Выплата накопительной части

Система соцзащиты, которая дает гарантию, что при наступлении страхового случая, определенного законом, будут произведены выплаты в виде ежемесячного пособия носит название пенсионное обеспечение.

Система постоянно реформируется, но принцип ее остается неизменным: работающее население страны отчисляет часть жалованья, обеспечивая пенсионеров.

Базовая часть пенсии гарантируется пенсионным обеспечением. Дополнительно можно вступать в программы софинансирования, которые могут обеспечить более высокий доход в старости. Часть взносов делает государство, часть ежемесячно перечисляет сам гражданин. Суммы устанавливаются в договоре. Максимальный лимит определен законодательством.

Некоторые организации стимулируют своих работников участвовать в софинансировании и предлагают заключить трехсторонний договор, по которому гражданин платит взнос, такую же сумму дублирует государство и третью часть платит работодатель.

Зачем переводить туда деньги?

Аббревиатура НПФ расшифровывается как негосударственный пенсионный фонд. Под это понятие попадает организация, которая занимается исключительно деятельностью, имеющей отношение к пенсионному обеспечению негосударственной разновидности.

В область полномочий подобной компании могут войти и досрочное обеспечение, не имеющее отношение к государству, и ОПС, то есть обязательное пенсионное страхование.

Подобная деятельность производиться описанным фондом на основании выданной ему лицензии. Она даёт организации право осуществлять действия, имеющие прямое отношение к пенсионным выплатам и страхованию.

Описанная организация продолжает работать и сегодня на основании:

  • и других нормативно правовых актов, регламентирующих подобные действия.

Важно. В упомянутых законах чётко прописано все, что может делать НПФ и каким образом он может осуществить ту или иную операцию.. Прежде чем обращаться сюда пенсионеру стоит ознакомиться с обозначенными выше ФЗ, чтобы избежать нежелательного непонимания в будущем

Прежде чем обращаться сюда пенсионеру стоит ознакомиться с обозначенными выше ФЗ, чтобы избежать нежелательного непонимания в будущем.

Подробнее о том, зачем переводить накопительную часть пенсии в НПФ и стоит ли это это делать, мы рассказывали тут.

Преимущества и недостатки

Как и у любой организации, имеющей отношение к пенсии, у НПФ есть положительные стороны, например:

  1. Возможность влиять на выплаты, которые будут предоставляться в будущем.
  2. Возможность получать средства в виде пенсионного обеспечения из разнообразных источников на выбор пенсионера.
  3. Защита от пенсионных реформ, проводимых государством, как правило, в самый неподходящий момент.
  4. Контроль, а также регуляция деятельности НПФ со стороны государственных структур.
  5. Предоставление разнообразных налоговых льгот.
  6. Прозрачность операций, производимых фондом в ходе деятельности.

Однако у НПФ есть и недостатки такие как:

  • чрезмерно продолжительное ожидание при возникновении нестабильного положения;
  • слишком низкий уровень инвестиционной доходности;
  • отсутствие возможности вывести накопленный капитал раньше установленного организацией срока;
  • создание накоплений, хранящихся только в национальной валюте;
  • штрафы, возникающие, если внесение платежа было по каким – то причинам просрочено.

Однако, несмотря на перечисленные недостатки, услугами НПФ пользуется большое число граждан пенсионного возраста даже сегодня.
Если вы подумываете о переводе накопительной части пенсии в негосударственном пенсионном фонде, читайте о плюсах и минусах участия в программах Росгосстраха, Сбербанка, ВТБ 24, Газпромбанка и других банков, а также о том, как получить свои средства из НПФ.

Цели и функции добровольного страхования

Основная цель добровольного пенсионного страхования заключается в формировании дополнительного дохода после прекращения гражданином трудовой деятельности в силу возраста. НПО позволяет иметь дополнительный источник ежемесячного дохода наряду с государственным обеспечением. Также этот инструмент позволяет обеспечить гражданину более достойное финансовое состояние в старости.

В качестве одной из функций НПО также можно привести инвестирование средств, т.е. их вложение с целью получения прибыли. Так, некоторые программы НПО подразумевают не только возможность перевода накопленных таким образом средств в другие фонды, но и получение их в дальнейшее личное распоряжение. При грамотном выборе фонда у его вкладчиков имеется возможность накопить определенную сумму, а также приумножить ее в случае финансово грамотной деятельности НПФ.

Рассматриваемый вид страхования также позволяет реализовать возможность граждан, которые трудятся на вредных или опасных работах, выйти на пенсию ранее установленного законом срока. Досрочное НПО позволяет гражданам получать гарантированный ежемесячный доход до наступления права на выплаты со стороны государства, прекратив при этом свою трудовую деятельность.

Еще одна функция – предоставление дополнительных социальных гарантий работникам со стороны работодателя. Так, коллективным договором между организацией и ее сотрудниками может быть предусмотрена обязанность работодателя дополнительно застраховать сотрудников в рамках НПО. Таким образом, работодатель может заинтересовать граждан во вступлении с ним в трудовые отношения, а работник – получить дополнительные гарантии.

Обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации

Обязательным называют пенсионное страхование, действующее в силу закона, охватывая все категории населения.

C принятием Федерального Закона «Об обязательном пенсионном страховании» в году в России началась пенсионная реформа. В соответствии с этим Законом все граждане Российской Федерации становятся застрахованными лицами. Пенсионный фонд Российской Федерации открывает каждому гражданину индивидуальный лицевой счёт, на который ежемесячно зачисляются страховые взносы, которые за работника перечисляет работодатель при начислении ему заработной платы. Эти взносы и формируют будущую трудовую пенсию.

Накапливаемые на лицевом счёте страховые взносы инвестируются на финансовом рынке, формируя дополнительно накопительную часть.

Управление накопительной частью пенсии осуществляет Государственная управляющая компания (ГУК «Внешэкономбанк»). Средства туда перечисляются непосредственно из Пенсионного Фонда России по умолчанию, то есть, в случае, если гражданин не определил иной вариант инвестирования. Граждане, не давшие указаний Пенсионному Фонду об ином способе инвестирования их накопительной части пенсии, получили условное название «молчуны».

Граждане имеют право по-иному распорядиться своей накопительной частью пенсии, передав право на управление накопленными средствами негосударственной управляющей компании или негосударственному пенсионному фонду.
По достижении пенсионного возраста накопленные взносы с учётом инвестиционного дохода являются источником, из которого будет выплачиваться пожизненная пенсия.

Индивидуальный лицевой счёт застрахованного лица

Данные об уплате страхователями (работодателями) обязательных пенсионных страховых взносов за работника, сведения о страховом (трудовом) стаже, отражаются на индивидуальном лицевом счёте застрахованного лица, который ведёт Пенсионный фонд РФ для каждого официально работающего гражданина России. Порядок ведения этого лицевого счета регламентируется Федеральным законом от 01.04.1996 N 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования». Любой гражданин РФ, имеющий СНИЛС, может проверить сведения об уплате обязательных страховых взносов своим работодателем, на своем индивидуальном лицевом счёте в ПФР, с помощью интернет-портала «Госуслуг».

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) – что это?

Обязательное пенсионное страхование — это комплекс мер, принятых государственным аппаратом Российской Федерации для обеспечения жизни людей, входящих в одну из категорий:

  • достигшие пенсионного возраста (женщины – 55 лет, мужчины – 60 лет);
  • получившие инвалидность (любой группы);
  • потерявшие кормильца.

Работодатель отчисляет в Пенсионный Фонд России (ПФР) 22% от зарплаты сотрудника.

Эти 22% делятся на две части:

  • солидарную (6%);
  • индивидуальную (16%).

Солидарная часть отправляется в «общий котёл», а индивидуальная – на личный пенсионный счёт человека. Из «общего котла» платится фиксированная базовая пенсия, положенная всем пожилым людям, в том числе и не работавшим. Отсюда же государство берёт пособия на погребение умерших пенсионеров.

Индивидуальная часть отчислений тоже делится надвое: 10% из 16% – это страховая пенсия, а остальные 6% – накопительная.

Индексируемые начисления

Страховые накопления находятся в ПФР, и каждый год индексируются государством в соответствии с уровнем инфляции.

Когда гражданин достигает пенсионного возраста, то сумма ежемесячной выплаты рассчитывается так: весь капитал, собравшийся на его личном пенсионном счёте (из тех самых 10% в месяц) делится на 228 (столько месяцев предположительно живёт человек после окончания трудовой деятельности).

К результату прибавляется фиксированная базовая часть пенсии, которая в 2017 году составляет 4800 рублей.

Накопительные выплаты

Они есть только у граждан 1967 года рождения и старше. В отличие от страховых, эти накопления не индексируется государством.

Зато страховщик постоянно инвестирует их таким образом, чтобы сумма максимально выросла, пока человек трудится.

Накопительной частью гражданин может распорядиться тремя способами:

  1. Отказаться от неё в пользу страховой пенсии. Тогда все 16% индивидуальной части пенсии станут страховыми.
  2. Оставить её в ПФР и выбрать одну из инвестиционных программ, предложенных фондом.
  3. Забрать её из ПФР и поместить в любой частный пенсионный фонд (НПФ).

Величина ежемесячной выплаты рассчитывается так: весь накопленный капитал делится на 240 месяцев. Однако выплачивают накопительную пенсию не 240 месяцев, а бессрочно.

ВАЖНО! Минус накопительной пенсии – страховщик не может гарантировать, что инвестиции будут удачными.

Если они окажутся убыточными, то вся накопительная пенсия будет состоять только из сделанных шестипроцентных взносов.

Но есть и плюс – в случае смерти гражданина его накопительная пенсия переходит по наследству близким.

Из чего складывается?

Как формируется?

В отличие от ПФР негосударственные фонды не получают ежемесячные отчисления от работодателей. Если пенсионер хочет перевести накопительную часть своей пенсии в НПФ, то он должен сделать это добровольно. Есть возможность относить часть заработанных средств каждый месяц на протяжении всего стажа, таким образом, накопительная часть обеспечения никуда не денется и её размер не сможет измениться без ведома пенсионера.

Важно. Стоит отметить, что перевод денег в НПФ является более выгодным вложением, чем государственный фонд.. Дело в том, что пенсионные фонды негосударственной разновидности занимаются инвестированием полученных от граждан средств в разнообразные проекты, с которых они потом получают прибыль

Дело в том, что пенсионные фонды негосударственной разновидности занимаются инвестированием полученных от граждан средств в разнообразные проекты, с которых они потом получают прибыль.

Таким образом, пенсионные выплаты могут быть гораздо выше после того как гражданин выйдет на пенсию, чем размер ежемесячного пенсионного обеспечения, предоставляемого ПФР. В итоге единственным отличием в формировании накопительной части обеспечения является то, что в НПФ это действие производиться на добровольной основе.

Если речь идёт о работодателе, то он может производить ежемесячные отчисления в ПФР и никуда больше, так как что – то иное уже будет считаться незаконным.

Как производится расчет?

Принцип подобной процедуры мало отличается от того что использует государство. В ходе подобного расчёта учитываются такие факторы как:

  1. Стаж новоиспечённого пенсионера, то есть чем больше гражданин работал за свою жизнь, тем выше будет уровень обеспечения.
  2. Уровень заработной платы. Чем она выше, тем больше будет пенсия.
  3. Срок, в течение которого товарищ пенсионного возраста трудился на благо государства.
  4. Возраст человека на момент выхода на пенсию. Чем больше человек, достигший пенсионного возраста, работал, тем больше будет обеспечение.

Важно. Стоит отметить, что любые события в трудовой жизни гражданина, такие как увольнение, рост оклада, уход в декретный отпуск и т.д

оказывают советующее влияние на итоговый размер пенсионных выплат в будущем.

Будущий пенсионер даже может произвести примерные расчёты, и прикинуть какие суммы ему будут выплачиваться ежедневно после достижения пенсионного возраста. Однако подобные расчёты всё равно будут иметь погрешность, так как всё учесть может только ПФР.

Сущность добровольного пенсионного обеспечения (ДПО)

Добровольное пенсионное обеспечение (ДПО) является системой накоплений при помощи разнообразных финансовых организаций средств для будущей пенсии, которая основана на тех же базовых принципах, что и государственное обязательное пенсионное страхование. Его основными отличиями являются:

  • дополнительность в отношении к обязательному;
  • величина взносов и условия страхования не учреждаются государством, а избираются застрахованным, то есть гражданином самостоятельно;
  • страховщиками в системе ДПО являются страховые компании либо негосударственные пенсионные фонды;
  • государство не принимает участие в ДПО, но реализует очень пристальный и тщательный надзор за страховщиками.

Замечание 1

Страховщики предлагают разнообразные программы ДПО, и право клиента – остановить свой выбор на той, которую он посчитает самой выгодной.

Взносы по программам ДПО могут являться накопительными или единовременными. Зависимо от программы взносы могут оплачиваться раз в год, раз в квартал или раз в месяц.

При достижении пенсионного возраста уплата денег пенсионеру может проводиться раз в полугодие, квартал, месяц и т.п., — на протяжении установленного срока либо пожизненно. Такое страхование именуется пенсионным страхованием с уплатой аннуитетов. Страховые компании РФ в 2014 году приняли по пенсионному страхованию приблизительно 1,6 миллиарда рублей страховых взносов (страховых премий) и уплатили 579 миллионов рублей страховых выплат.

Все страховщики, которые занимаются пенсионным страхованием, представляют собой объекты пристального и тщательного надзора и контроля. Контролю подлежит объём страховых резервов и их размещение, что усиливает надёжность страховых компаний. Контроль деятельности негосударственных пенсионных фондов и страховых компаний реализует орган страхового надзора.

Программы ДПО успешным образом реализуются в самых различных государствах мира, давая возможность гражданам обеспечивать себя средствами к существованию в старости, размер которых находится в зависимости не от возможностей государственной системы социального обеспечения, а исключительно от возможностей и желания застрахованного.

Рейтинг автора
5
Материал подготовил
Максим Иванов
Наш эксперт
Написано статей
129
Ссылка на основную публикацию
Похожие публикации